INTRODUCCIÓN
Según el Banco Mundial(2024), la crisis económica intuyo una aceleración sustancialmente relevante, a consecuencia de la oleada de inseguridad provocada a raíz del crimen organizado Lo cual afecto en gran parte a la administración del gobierno que asumió en el noviembre de 2023, lo cual finalmente intuyo en temas de liquidez y gran déficit financiero.
Conforme al informe emitido por el Banco Central del Ecuador (Tapia, 2025) refleja que la economía decreció en el año 2024, afectando directamente al PIB (Producto Interno Bruto), el informe publicado de fecha 15 de agosto, demuestra que la inversión del sector público y privado disminuyo considerablemente.
Dicho informe también identificada varias causales, entre las más relevantes determino meses específicos como son: Octubre y noviembre los momentos más críticos a consecuencias de la crisis energética que afrontó el país, cuyo problema centra fue la sequía más fuerte que se ha vivido por 60 años aproximadamente.
A consecuencia de ello, el gobierno, así como otros entes que se encuentran bajo la tutela del estado, han optado a acudir a mecanismos para dar solución y enfrentar dicha crisis, es por ello que el 5 de noviembre conforme a la resolución, No. JPRF-F-2024-0123, emitida por la Junta de Política y Regulación Financiera (JPRF), como respuesta a la crisis que se enfrentaba en las referidas fechas. (La Junta de Política y Regulación Financiera, 2024).
Los mecanismos propuestos para enfrentar la crisis económica que atraviesa el país son de carácter urgente en función del sobreendeudamiento de las diferentes entidades financieras del sector público y privado, motivo por el cual resulta imperativo analizar su aplicación y posibles desafíos.
Entre las posibles soluciones que se han propuesto se encuentra el refinanciamiento, la reestructuración, periodos de gracia, condonación de intereses, incluso condonación de la deuda en ciertos casos y condiciones, mismos que debe ser otorgado bajo previa solicitud del deudor ante el acreedor.
Si bien es cierto que dichos mecanismos permiten de alguna manera facilitar el cumplimiento de la obligación, es imperativo manifestar que no existe un manual que defina los parámetros o procesos a seguir ante la negativa de las peticiones, a pesar de emitir mediante decreto ejecutivo el Reglamento a la Ley de Alivio Financiero con fecha 3 de marzo de 2025.
Con el antecedente expuesto nacen preguntas como: ¿Se ha considerado de manera especial a las personas que han adquirido una discapacidad?, ¿Es equitativo la influencia y aplicación de un alivio financiero ante una persona que ha obtenido una discapacidad?, y por último ¿Las personas que han adquirido una discapacidad se encuentran en igualdad de condiciones para mejorar su condición económica y cumplir con sus obligaciones? Con esa línea de ideas, es menester mencionar que la normativa ha referido en la disposición Décima Primera: La condonación de las deudas correspondientes a créditos educativos por el 100%, en el cual incluye personas con enfermedades catastróficas, y raras.
Según la Organización Mundial de la Salud (2022) existen 4 tipos de discapacidades plenamente identificados. Siendo así podría influir en gran medida la discapacidad para dar cumplimiento a la obligación crediticia. Es decir, debería analizarse la situación y o condición de manera individual, lo cual permitirá recurrir a nuevos mecanismos que se adapten a las condiciones de los referidos ciudadanos.
De acuerdo a Fernández (2024) la crisis económica, que se enfrenta a nivel mundial, se desprenden factores como la crisis energética y las malas decisiones adoptadas dentro de la inversión pública y privada, recesión de gobiernos entre otros. Lo cual obligó a la población a obtener créditos mismos que por la variación constante de la economía no han podido cumplir.
Resulta imperativo manifestar el golpe que representa la PIB de un país, lo cual indudablemente representar un desbalance económico, incrementando de tal forma purezas como una canasta básica. Por lo cual intuye en un desbalance a nivel global. Una de las iniciativas más recientes es la Ley Orgánica para el Alivio Financiero y Fortalecimiento Económico, que entró en vigencia el 9 de diciembre de 2024. Esta ley ofrece alrededor de 20 beneficios tributarios, como el acceso inmediato al seguro de desempleo, planes de pago excepcionales para deudas tributarias y la extinción de deudas menores a un salario básico unificado.
Además, según el diario el Comercio (2024) ha mencionado en una publicación que Ecuador ha realizado conversiones de deuda para destinar fondos a la conservación ambiental. En diciembre de 2024, se anunció una nueva reconversión de deuda que permitirá destinar aproximadamente $460 millones al Programa Biocorredor Amazónico, liberando $800 millones en ahorros fiscales hasta 2035, de los cuales $400 millones se invertirán en la gestión sostenible de la Amazoni. Estas medidas de alivio financiero han tenido un impacto significativo en la economía ecuatoriana. Por ejemplo, la Ley de Alivio Financiero benefició a 768,536 familias, negocios populares y sectores productivos, permitiendo la condonación de deudas y la implementación de planes de pago excepcionales de obligaciones tributarias.
Ruseell Bedford (2024) el impacto de los apagones representa grandes pérdidas, en varios sectores no solo públicos sino también al sector privado. Específicamente al sector productivo lo cual intuye en pérdidas económicas y desempleo.
En tal sentido, refinanciar no es más que adquirir una nueva obligación crediticia para cumplir con una anterior, tomando en consideración valores como gastos, intereses y otros, siendo así se considera un recargo, extender la obligación incluso incrementar la misma. Volviendo un problema complejo cumplir con la misma. (Oficina para la Protección Financiera del Consumidor,2024).
Se plantea como objetivo general de la investigación analizar los alivios financieros para personas con discapacidad: Aplicación y desafíos.
MÉTODO
La investigación utiliza el método cuantitativo el cual produce datos descriptivos, que se originan por la recolección de datos. Apoyado en la revisión documental-bibliográfica. Además, se aplica el método inductivo-deductivo, el cual sugiere que para encontrar una verdad se deben buscar los hechos y no basarse en meras especulaciones, además de partir de afirmaciones generales para llegar a específicas (Dávila, 2006). Se plantea además el método analítico-sintético por medio del cual, se descompone un todo en partes extrayendo cualidades, componentes, relaciones y más para posteriormente unir las partes analizadas y con ello descubrir características y relaciones entre los elementos (Rodríguez y Pérez, 2017). Se aplica la técnica de la encuesta.
RESULTADOS
Luego de aplicar las encuestas se ha obtenido los siguientes resultados.
Figura 1. Edad.
Elaboración: Los autores.
De acuerdo a la figura 1, la mayoría de los encuestados (70%) tienen entre 31 y 60 años, lo que indica que el grupo más afectado por la falta de alivios financieros está en edad productiva.
Figura 2. Residencia.
Elaboración: Los autores.
Según la figura 2, los encuestados pertenecen a distintas provincias, lo que sugiere que la falta de acceso a los alivios financieros no es un problema localizado, sino generalizado en el país.
Figura 3. Tipo de discapacidad.
Elaboración: Los autores.
Se observa en la figura 3, que el 50% de los encuestados tiene discapacidad física, lo que puede indicar que las barreras de acceso a alivios financieros afectan especialmente a este grupo.
Figura 4. Porcentaje de discapacidad.
Elaboración: Los autores.
La figura 4 muestra que la mayoría de los encuestados tiene un porcentaje de discapacidad del 50% o más, lo que refuerza la idea de que las dificultades económicas pueden estar relacionadas con limitaciones en su acceso al empleo y a servicios financieros.
Figura 5. Alivios financieros.
Elaboración: Los autores.
Se observa en la figura 5, que el 70% desconoce estos beneficios, lo que evidencia un problema de difusión y acceso a la información sobre programas de alivio financiero.
Figura 6. Alivios financieros.
Elaboración: Los autores.
Se verifica en la figura 6, que el 90% de los encuestados no recibió alivios financieros. La razón principal fue la falta de información (66%), seguida del incumplimiento de requisitos y rechazos. Esto muestra que incluso cuando las personas conocen estos programas, acceder a ellos es difícil.
Figura 7. Información de alivios financieros.
Elaboración: Los autores.
No hay una fuente principal de información sobre alivios financieros. Esto sugiere que el gobierno y las instituciones financieras podrían mejorar la difusión mediante estrategias más efectivas y dirigidas (Figura 7).
DISCUSIÓN
La Junta de Política y Regulación Financiera ha otorgado medidas que buscar favores al deudor, lo cual intuye en un alivio financiero para el cumplimiento de la obligación. Si bien es cierto hace mención a varias opciones como refinanciamientos y reestructuraciones, periodos de gracias, consolidación de deudas, incluso detalla la modificación de condiciones de crédito. No detalla un mecanismo que proceda ante la negativa o el rechazo a dichas solicitudes, ingresadas por los deudores dirigidas a entidades financieras.
Por otro lado, es imperativo manifestar que, aunque existe un apartado que hace mención a las personas con discapacidad, en relación del cumplimiento de obligaciones, no se determina el tipo de discapacidad, el grado, y el tipo de beneficio que podría recibir, ya que dicha ley se remite a personas naturales y jurídicas, pero no analiza las condiciones de las misma.
Las personas que acuda a un alivio financiero y el mismo fuese negado, la normativa pertinente no determina un mecanismo especifico que se use para que dicha petición sea aceptada.
Bajo ese contexto puede quedar en indefensión el peticionario y por ende empeorar su situación económica incluso legal, entendiendo que ante el incumplimiento de dicha obligación puede iniciar un proceso legal ya sea una demanda o un juicio de coactiva, dependiendo el caso.
CONCLUSIONES
Los resultados confirman que los alivios financieros en Ecuador no son eficientes ni accesibles para las personas con discapacidad, lo que genera una brecha significativa en el acceso a estos mecanismos. Se evidenció que el 70% de los encuestados desconoce su existencia, solo 1 de cada 10 personas ha logrado beneficiarse, y las solicitudes son rechazadas sin razones claras o debido a la falta de información adecuada. Además, la difusión de estos programas es ineficiente, ya que no existe un canal principal de comunicación que garantice que la población objetivo esté informada y pueda acceder a estos beneficios.
FINANCIAMIENTO
No monetario.
AGRADECIMIENTO
A la Universidad Regional Autónoma de los Andes, en el desarrollo de la investigación.
REFERENCIAS CONSULTADAS
Asamblea Nacional República del Ecuador. (2024). Ley Orgánica para el Alivio Financiero y el Fortalecimiento Económico de las generaciones en el Ecuador. Año 3. Nº699. https://n9.cl/quxx9
Banco Mundial. (30 de mayo de 2024). Banco Mundial destaca oportunidades para que Ecuador encuentre un crecimiento inclusivo y sostenible. https://n9.cl/iwckj
Dávila Newman, G. (2006). El razonamiento inductivo y deductivo dentro del proceso investigativo en ciencias experimentales y sociales. Laurus, 12(Ext),180-205. https://n9.cl/nx847
El Comercio. (12 de octubre de 2024). Presidente Daniel Noboa envía Ley de alivio financiero al Registro Oficial ¿Qué propone? https://n9.cl/oeaq3
Fernández, S., García-García, C., & Torrecillas, C. (2024). El uso del podcast en Economía Española. Revista De Estudios Empresariales. Segunda Época, 1, 73-93. https://doi.org/10.17561/ree.n1.2024.8210
La Junta de Política y Regulación Financiera. (2024). Resolución Nro. JPRF-F-2024-0123. https://n9.cl/lh8ml
Oficina para la Protección Financiera del Consumidor. (11 de diciembre de 2024). ¿Qué significa renovar o refinanciar un préstamo de día de pago? https://n9.cl/fmg3em
Organización Mundial de la Salud. (2022). Discapacidad. https://n9.cl/hshtc
Presidente Constitucional de la República. (2025). Reglamento a Ley Para Alivio Financiero y Fortalecimiento Económico. Decreto Ejecutivo Número de Norma: 551.Cuarto Registro Oficial Suplemento. Estado: Vigente Número de publicación: 755. https://n9.cl/rnzc3j
Rodríguez Jiménez, A., y Pérez Jacinto, A. O. (2017). Métodos científicos de indagación y de construcción del conocimiento. Revista Ean, (82),175–195. https://doi.org/10.21158/01208160.n82.2017.1647
Russell Bedford. (20 de noviembre de 2024). El Impacto Económico de los Apagones en Ecuador Crisis energética. https://n9.cl/vp633
Tapia, E. (17 de enero de 2025). La economía de Ecuador decreció en 2024, según multilaterales, ¿qué le espera al país en 2025? PRIMICIAS. https://n9.cl/sg2in8
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